Para conocer el estado de tu empresa y su rentabilidad es muy importante contar con unas cuentas empresariales que plasmen los resultados. Puede que pienses que es muy complicado, especialmente si la vida de tu empresa aún es corta. Esto debería estar incluido en el plan financiero de cualquier empresa. Puede parecer muy complicado, pero hay mini planes financieros fáciles de trabajar y que te facilitarán la tarea empresarial.
¿Qué es un plan financiero?
El plan financiero es un documento que contiene los diferentes objetivos económicos de una empresa y las estrategias que se necesitan realizar para cumplir dichos objetivos. Siempre tiene en cuenta la situación actual de la empresa y el futuro de la misma.
En la elaboración del plan financiero es muy importante saber cuál es el patrimonio de la empresa. Para ello, es necesario conocer los datos sobre el el activo y el pasivo. El activo son aquellos recursos que van a generar un beneficio en un futuro (bienes, cuentas a cobrar, etc.) y el pasivo son las deudas que tiene la empresa y las obligaciones actuales de ésta con las transacciones financieras pasadas.
Por otra parte, es necesario estimar el flujo de caja, es decir, los recursos que va a generar la empresa en un futuro. En este caso, diferenciamos entre los ingresos futuros (ventas estimadas) y los gastos futuros (deudas y obligaciones pendientes de la empresa). Otra parte importante del plan financiero es definir los objetivos para poder marcar los pasos a seguir y las acciones a realizar para cumplirlos.
Estructura de un plan financiero
Como ves, es imprescindible contar con un plan financiero. Y también es importante conocer las diferentes partes que lo componen, entre las que destacan el análisis de resultados, el plan de inversiones o tesorería, balance, flujo de caja, análisis de punto de equilibrio y análisis de sensibilidad.
Plan de inversiones o tesorería
En este punto se plantea la necesidad o no de inversores y, en el caso de que sea así, establecer cuales deberán ser sus características. Se incluyen también el material necesario (máquinas, oficinas, etc.) y los empleados.
Balance
Es muy útil para conocer la situación financiera de la empresa. El balance es el resultado al restar lo que debe la empresa a lo que tiene. Se recomienda realizar balances de forma periódica.
Flujo de caja
Otro punto clave del plan financiero es el flujo de caja. Se trata de todos los recursos de carácter financiero que entran y salen de la empresa.
Análisis de punto de equilibrio
Con el punto de equilibrio nos referimos al punto a partir del cual el negocio es rentable. Es decir, si la empresa está en el punto de equilibrio, los ingresos y los gastos serán los mismos.
Análisis de sensibilidad
Este apartado del plan financiero busca suponer cómo van a afectar los factores externos a la empresa, como las leyes, política, economía, etc.
Análisis de resultados
Ver los resultados es otra parte muy importante del trabajo. Aquí será cuando veas si el plan financiero elaborado para tu negocio se ajusta a la realidad del mismo, o si tienes que añadir modificaciones para ajustar de forma responsable lo que se ha invertido, lo que se ha ganado y lo que se ha perdido.
Importancia del plan financiero
Una de las claves para hacer que tu empresa tenga el mayor éxito posible es contar con un buen plan financiero. Es muy importante y te permite establecer los recursos económicos que vas a necesitar, además de estipular el coste de creación del negocio, la inversión inicial necesaria y las necesidades de financiación de la empresa. También, ayuda a conocer la rentabilidad económica del proyecto y analizar la evolución de su situación financiera.
Tipos de plan financiero
En función del plazo al que quieras ceñirte, existen dos tipos de plan financiero. Por una parte, el plan financiero a largo plazo se plantea para unos plazos de entre 2 y 5 años, y sus variables y el grado de incertidumbre con el que juegan es mucho más alto, con lo que los enfoques tendrán que ser más generales.
Por otra parte, el plan financiero a corto plazo se usa para plazos más cortos y próximos en el tiempo que no suelen superar el año. En contraste con el plan financiero a largo plazo, es menos general y más concreto y específico.
Elabora tus primeras cuentas empresariales con Plan Negocios
No te lances a la aventura si no estás preparado. Plan Negocios quiere que cuentes con todo lo necesario para que tu empresa tenga éxito, por lo que te ofrecemos una variedad de planes financieros para que elijas el que más se amolde a tu negocio y seas consciente del estado financiero de tu empresa. Gracias a él, podrás conocer como le va a tu negocio. También tenemos un mini plan financiero que va a elaborar las cuentas del ejercicio de una manera breve, fácil y precisa. Déjate ayudar por Plan Negocios y verás que a tu empresa le irá mejor.